Thuế đối với khoản thanh toán khuyết tật an sinh xã hội hàng loạt

Bạn vừa nhận được giải thưởng Bảo hiểm Khuyết tật An sinh Xã hội (SSDI) với khoản thanh toán một lần? Mặc dù thật nhẹ nhõm khi cuối cùng cũng nhận được lợi ích của bạn, nó mang đến câu hỏi bạn có thể nợ bao nhiêu thuế đối với nó. Số tiền này không phải là miễn thuế, nhưng bạn có phải trả thuế hay không phụ thuộc vào thu nhập, các khoản khấu trừ và một số yếu tố khác. IRS cung cấp một bảng tính để xác định số tiền bạn sẽ nợ.

Áp dụng cho các lợi ích SSDI và chờ đợi phán quyết có thể là một quá trình lâu dài, đôi khi mất nhiều tháng hoặc nhiều năm. Nhiều người được nhận trợ cấp SSDI nhận được khoản thanh toán một lần để trả lại tiền cho các tháng kể từ ngày bắt đầu khuyết tật chính thức và khi cuối cùng họ được nhận trợ cấp. Tuy nhiên, một số séc lớn đó có thể sẽ được trả lại cho chú Sam dưới dạng thuế. Thuế thu nhập không được tự động khấu trừ, vì vậy bạn không muốn có một bất ngờ khó chịu vài tháng nữa.

Một nửa lợi ích SSDI của bạn phải chịu thuế mỗi năm

Theo luật sư thuế Paul Gada thuộc Trung tâm kế hoạch cuộc sống dành cho người khuyết tật Allsup, các khoản thanh toán SSDI hàng tháng không gây ra nhiều lo ngại bởi vì, trung bình là 1.165 đô la mỗi tháng (cho năm 2015), nhiều người dựa vào đó là nguồn duy nhất của họ thu nhập sẽ không nợ thuế. Tuy nhiên, báo cáo tổng số tiền là thu nhập trong một năm tính thuế có thể dẫn đến nợ thuế. Cuối cùng bạn có thể trả nhiều hơn số tiền bạn cần trả nếu bạn không nhận được lời khuyên đúng đắn.

Lên đến 50 phần trăm lợi ích Khuyết tật An sinh Xã hội phải chịu thuế mỗi năm. "Số tiền thực tế được xác định bằng cách thêm một nửa lợi ích SSDI của người nộp thuế vào tất cả các nguồn thu nhập khác của anh ấy hoặc cô ấy. Một tờ khai thuế thu nhập liên bang phải được nộp nếu tổng thu nhập vượt quá một mức nhất định theo quy tắc IRS", Gada nói. Việc bạn có nợ thuế do thanh toán một lần hay không sẽ tùy thuộc vào số tiền bạn nhận được và số tiền bạn có trong thu nhập trong những năm tính thuế.

Sử dụng IRS Publication 915 Worksheet để tính thuế của bạn

Có thể là lợi thế của bạn để yêu cầu tất cả số tiền gộp trong năm tính thuế hiện tại hoặc sử dụng bảng tính IRS để phân bổ nó trong các năm tính thuế trước đó. Bạn sẽ không sửa đổi tờ khai thuế trước đây của mình, bạn sẽ tìm ra lợi thế của mình bằng cách sử dụng bảng tính được nộp cùng với tờ khai thuế hiện tại của bạn. Bạn sẽ trả số tiền ít hơn như được xác định bởi bảng tính.

Nếu bạn đã nhận được khoản thanh toán SSDI một lần, bạn sẽ thấy số tiền được bao gồm trong Hộp 3 của Mẫu SSA-1099 nhận được từ Cơ quan An sinh Xã hội. Các bảng tính được cung cấp trong Ấn phẩm IRS 915 có thể được sử dụng để xác định phần chịu thuế của khoản thanh toán SSDI hồi tố.

Gada lưu ý rằng có thể khó hoặc khó hiểu khi làm điều này bằng tay. Nó được xử lý tốt nhất với phần mềm chuẩn bị thuế hoặc sử dụng một chuyên gia thuế để chuẩn bị khai thuế của bạn.