Điều gì xảy ra với HSA của tôi khi tôi nghỉ việc?

Không giống như Tài khoản chi tiêu linh hoạt, bạn có thể giữ Tài khoản tiết kiệm sức khỏe của mình khi bạn nghỉ việc. Ngay cả khi bạn đã mở HSA kết hợp với Chương trình Sức khỏe có thể khấu trừ cao (HDHP) mà bạn có được từ công việc của mình, thì chính HSA là của bạn để giữ. Tất cả số tiền trong đó, bao gồm các khoản đóng góp mà chủ nhân của bạn đã thực hiện, các khoản đóng góp bạn đã thực hiện và tiền lãi, thuộc về bạn.

Thanh toán phí bảo hiểm COBRA bằng tài khoản tiết kiệm sức khỏe của bạn.

Nếu bạn mất bảo hiểm y tế do nghỉ việc, bạn có thể sử dụng tiền trong HSA của mình để trả phí bảo hiểm hàng tháng cho việc tiếp tục bảo hiểm sức khỏe của COBRA. Đây được coi là một chi phí y tế đủ điều kiện; bạn đã thắng phải trả thuế thu nhập hoặc phạt 20% khi rút HSA đối với phí bảo hiểm COBRA.

Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn có thể đủ khả năng để mua COBRA, không muốn tiếp tục chương trình sức khỏe hiện tại của bạn hoặc aren hội đủ điều kiện cho COBRA? Chừng nào bạn còn nhận được trợ cấp thất nghiệp của liên bang hoặc tiểu bang, bạn có thể rút tiền trong HSA của mình để trả phí bảo hiểm y tế. Ví dụ: bạn có thể mua một chương trình bảo hiểm y tế từ trao đổi bảo hiểm y tế Đạo luật Chăm sóc Sức khỏe Giá cả phải chăng của tiểu bang và sử dụng tiền từ HSA của bạn để trả phí bảo hiểm. Tùy thuộc vào thu nhập của bạn, bạn thậm chí có thể đủ điều kiện nhận trợ cấp của chính phủ để giúp bạn trả phí bảo hiểm hàng tháng để quỹ HSA của bạn được kéo dài hơn nữa. Tuy nhiên, ngay khi bạn ngừng nhận trợ cấp thất nghiệp, đừng quên ngừng sử dụng tiền HSA của bạn để trả các khoản bảo hiểm y tế đó.

Sử dụng HSA của bạn như một quỹ khẩn cấp.

Tiền trong HSA của bạn có thể được rút để thanh toán chi phí y tế. Nhưng bạn không có để rút tiền từ HSA của bạn khi bạn có chi phí y tế. Thay vào đó, bạn có thể thanh toán hóa đơn y tế của mình bằng tiền khác (sau thuế) và giữ biên lai. Sau đó, nhiều tháng hoặc nhiều năm hoặc nhiều thập kỷ sau, bạn có thể rút tiền từ HSA của mình để hoàn trả cho mình chi phí y tế mà bạn đã trả bằng tiền sau thuế (điều này giả sử bạn không ghi chi phí y tế vào tờ khai thuế trong năm bạn đã trả cho họ, bạn không bao giờ có thể nhân đôi số tiền thuế của mình, vì vậy nếu bạn ghi rõ khoản khấu trừ, bạn cũng không thể hoàn trả cho mình bằng tiền HSA trước thuế).

Vì vậy, một số người coi HSA của họ như một quỹ khẩn cấp, đầu tư vào cổ phiếu hoặc trái phiếu hoặc một tài khoản chịu lãi, với mức tăng miễn thuế từ năm này sang năm khác. Họ trả tất cả các hóa đơn y tế của họ với các khoản tiền khác và lưu các hóa đơn. Sau đó, nếu họ cần tiền vì mất việc, ví dụ, họ có thể rút nhiều tiền từ HSA như họ đã chi cho các hóa đơn y tế trong suốt thời gian họ có HSA.Và việc rút tiền không bị đánh thuế vì về mặt kỹ thuật nó được sử dụng để thanh toán chi phí y tế, chỉ sau nhiều tháng hoặc nhiều năm sau thực tế.

Mất kế hoạch sức khỏe khấu trừ cao của bạn? Dừng đóng góp HSA của bạn.

Nếu bạn mất bảo hiểm y tế HDHP, bạn sẽ giành được đóng góp cho HSA cho đến khi bạn lấy lại được bảo hiểm HDHP. Điều này đúng ngay cả khi bạn nhận được bảo hiểm y tế từ một loại chương trình sức khỏe khác. Không có HDHP có nghĩa là bạn không được phép đóng góp vào HSA của mình.

Tuy nhiên, bạn có thể rút tiền miễn thuế, miễn thuế từ HSA của mình để thanh toán cho các chi phí y tế đủ điều kiện cho dù bạn có HDHP, có một loại bảo hiểm y tế khác hoặc không được bảo hiểm.

Vì vậy, nếu bạn nhận được HDHP từ chủ lao động mới hoặc tự mua HDHP (thông qua trao đổi ở tiểu bang hoặc ngoại hối), bạn có thể tiếp tục đóng góp cho HSA của mình. Nếu bạn chuyển sang một loại bảo hiểm y tế khác hoặc cuối cùng không được bảo hiểm trong một thời gian, bạn không thể đóng góp bất cứ điều gì cho HSA trong thời gian bạn không có bảo hiểm HDHP.

Nhưng nếu bạn kết thúc nhận lại bảo hiểm HDHP trước cuối năm và bạn có bảo hiểm HDHP kể từ ngày 1 tháng 12, bạn có thể đóng góp toàn bộ số tiền cho HSA của mình cho năm đó ($ 3,450 vào năm 2018 nếu bạn có bảo hiểm cho chính mình HDHP, hoặc $ 6,900 nếu bạn có bảo hiểm cho chính mình và ít nhất một thành viên khác trong gia đình theo HDHP). Nhưng có một cảnh báo: Sau đó, bạn phải giữ bảo hiểm HDHP của mình trong suốt năm tới (đây được gọi là thời gian thử nghiệm) nếu không bạn sẽ phải trả thuế và phạt cho một số đóng góp HSA bạn đã thực hiện trong thời gian năm khi bạn không có bảo hiểm HDHP cho cả năm.

Nghỉ hưu? Các quy tắc đặc biệt áp dụng cho tài khoản tiết kiệm sức khỏe của bạn.

Khi bạn bước sang tuổi 65, bạn có thể rút tiền từ HSA vì bất kỳ lý do gì mà không phải đối mặt với mức phạt 20% cho các lần rút tiền không y tế. Tuy nhiên, chỉ có số tiền bạn rút cho các chi phí y tế đủ điều kiện sẽ được miễn thuế. Bạn sẽ trả thuế thu nhập thường xuyên cho số tiền bạn rút cho các mục đích phi y tế.

Phí bảo hiểm Medicare được coi là chi phí y tế đủ điều kiện, nhưng các chính sách bổ sung của Medicare như Medigap aren. Bạn sẽ trả thuế thu nhập khi rút tiền HSA được sử dụng cho phí bảo hiểm Medigap, nhưng khoản rút tiền HSA bạn sử dụng cho phí bảo hiểm Medicare sẽ được miễn thuế.

Bạn có thể không còn đóng góp cho HSA của mình nữa khi bạn đã đăng ký vào Medicare.

Bạn muốn thay đổi người giám sát HSA?

Bạn không cần phải giữ HSA của mình với cùng một người giám hộ; bạn có thể chuyển HSA của mình từ người giám sát này sang người khác. Bạn có thể cân nhắc làm việc này nếu

• Bạn không hài lòng với các khoản phí mà người giám sát HSA hiện tại của bạn phải trả.
• Bạn không hài lòng với các lựa chọn đầu tư mà người giám sát HSA hiện tại của bạn cho phép.
• Người giám sát hiện tại của bạn cung cấp quản lý HSA chỉ trực tuyến và bạn có thể thích dịch vụ khách hàng trực tiếp bằng cách đi vào chi nhánh ngân hàng địa phương của bạn.

Việc thay đổi từ người giám sát HSA này sang người giám hộ khác có thể được thực hiện bằng cách chuyển trực tiếp tài sản giữa những người giám sát. Nói cách khác, người giám sát HSA cũ của bạn chuyển tiền trực tiếp đến người giám sát HSA mới của bạn. Theo các quy tắc trong Ấn phẩm IRS 969, không bao gồm số tiền được chuyển dưới dạng thu nhập, khấu trừ vào khoản đóng góp hoặc bao gồm dưới dạng phân phối trên Mẫu 8889.

Một số người giám sát tính phí chuyển tài sản hoặc đóng tài khoản, vì vậy hãy chắc chắn rằng bạn yêu cầu.