Thuế bảo hiểm y tế có được khấu trừ không?

Nếu bảo hiểm sức khỏe của bạn được khấu trừ thuế, việc miễn giảm thuế cho phí bảo hiểm y tế có thể có tác động lớn đến số tiền bạn nợ Bác Sam. Tuy nhiên, các quy tắc về thời điểm bảo hiểm y tế được khấu trừ thuế và số tiền có thể được khấu trừ là rất phức tạp. Đây là một mồi về việc khấu trừ thuế cho bảo hiểm y tế.

Khi bảo hiểm y tế Isn giáo Khấu trừ thuế

Bạn có thể được khấu trừ thuế cho bảo hiểm y tế trừ khi bạn trả tiền cho nó. Nếu ai đó như chủ lao động hoặc chính phủ trả phí bảo hiểm y tế của bạn, những phí bảo hiểm đó sẽ không được khấu trừ. Nếu chủ lao động của bạn trả một phần phí bảo hiểm y tế của bạn và bạn trả phần kia, bạn có thể yêu cầu khấu trừ cho phần mà chủ lao động của bạn đã trả.

Bạn đã mua bảo hiểm sức khỏe cá nhân hoặc gia đình trên sàn giao dịch bảo hiểm y tế Giá cả phải chăng? Bất kỳ khoản tiền trợ cấp thanh toán nâng cao nào làm giảm chi phí bảo hiểm y tế của bạn đều có thể được yêu cầu như một khoản khấu trừ. Mặc dù tiền trợ cấp thanh toán nâng cao có thể được nhận như một khoản khấu trừ, nhưng số tiền bảo hiểm bạn đã trả từ túi riêng có thể được khấu trừ. Bạn sẽ tìm hiểu thêm về điều đó sau.

Bạn có thể được khấu trừ bảo hiểm y tế mà bạn đã trả bằng tiền trước thuế.

Phí bảo hiểm bạn phải trả cho bảo hiểm y tế dựa trên công việc thường được tính từ tiền lương của bạn trước thuế thu nhập của bạn được tính. Điều này làm cho thu nhập của bạn có vẻ nhỏ hơn, tương tự như cách bạn đóng góp vào khoản tiết kiệm hưu trí 401 (K) của bạn làm cho thu nhập của bạn có vẻ nhỏ hơn. Vì các phí bảo hiểm này đã được trả bằng tiền trước thuế, nên họ đã miễn thuế thu nhập; bạn có thể yêu cầu họ như là một khoản chi phí được khấu trừ.

Không chắc chắn nếu phí bảo hiểm y tế của bạn được lấy ra khỏi tiền lương của bạn trước thuế hoặc sau thuế? Phí bảo hiểm y tế do nhà tuyển dụng tài trợ hầu như luôn được trả bằng tiền trước thuế, nhưng để kiểm tra lại, bạn có thể hỏi bộ phận biên chế của mình hoặc làm một chút toán. Nếu phí bảo hiểm của bạn được trả bằng tiền trước thuế, số tiền đó đã thắng được tính vào thu nhập trên W-2 của bạn. Nếu phí bảo hiểm của bạn được trả bằng tiền sau thuế, số tiền đó sẽ được tính vào thu nhập trên W-2 của bạn.Nếu phí bảo hiểm của bạn không được tính là thu nhập trên W-2 của bạn, bạn không thể lấy chúng làm khoản khấu trừ vì chúng đã được miễn thuế (ngay cả khi chúng được trả bằng tiền sau thuế, khả năng bạn sẽ khấu trừ chúng được giới hạn, như được mô tả dưới đây).

Khi bảo hiểm y tế được khấu trừ thuế

Nếu bạn tự làm chủ, phí bảo hiểm y tế của bạn có thể được khấu trừ.

Nếu bạn tự làm chủ và không đủ điều kiện tham gia chương trình bảo hiểm sức khỏe do nhà tuyển dụng tài trợ thông qua công việc của vợ hoặc chồng, bạn có thể xóa sổ phí bảo hiểm y tế của mình. Mặc dù vậy, bạn có thể viết nhiều hơn về phí bảo hiểm y tế so với số tiền bạn kiếm được.

Thay vì liệt kê phí bảo hiểm y tế của bạn với các khoản khấu trừ thuế khác của bạn trên Biểu A, khi bạn tự làm chủ, họ được coi là điều chỉnh thu nhập của bạn và được liệt kê trên trang đầu tiên của Mẫu 1040. Điều này có tác dụng làm giảm tổng thể của bạn thu nhập.

Trong một số cách, cách tiếp cận điều chỉnh thu nhập này tốt hơn so với khấu trừ truyền thống.

• Nếu bạn không quy định các khoản khấu trừ của mình, bạn sẽ vẫn được hưởng lợi từ việc điều chỉnh thu nhập cho phí bảo hiểm y tế của mình.
• Nhiều khoản khấu trừ được giảm dần ở mức thu nhập cao hơn. Giảm thu nhập của bạn bằng số tiền bảo hiểm y tế hàng năm của bạn có thể giúp bạn ở dưới mức loại trừ cho các khoản khấu trừ khác.
• Nhiều khoản khấu trừ chỉ có thể được thực hiện nếu chúng vượt quá một tỷ lệ nhất định thu nhập của bạn. Thu nhập của bạn xuất hiện càng nhỏ, càng dễ vượt quá ngưỡng đó và yêu cầu các khoản khấu trừ đó.

Nếu bạn đã trả phí bảo hiểm y tế bằng tiền sau thuế của mình, họ sẽ được khấu trừ.

Ví dụ: nếu bạn mua hợp đồng bảo hiểm y tế cá nhân hoặc gia đình trên sàn giao dịch bảo hiểm y tế của bang hoặc trực tiếp từ một công ty bảo hiểm, số tiền bạn đã trả cho phí bảo hiểm sức khỏe hàng tháng của bạn có thể được khấu trừ thuế. Youllll liệt kê khoản khấu trừ này là chi phí y tế trong Biểu A của Mẫu 1040. Tuy nhiên, khoản khấu trừ cho tổng chi phí y tế (bao gồm cả phí bảo hiểm) bị giới hạn và số tiền bạn có thể khấu trừ sẽ phụ thuộc vào thu nhập của bạn. Bạn sẽ tìm hiểu thêm về giới hạn này dưới đây.

Một số phí bảo hiểm của Medicare được tính là chi phí y tế có thể được khấu trừ nếu bạn chia thành các khoản khấu trừ.

Bảo hiểm theo toa của Medicare Phần B, Phần D và phí bảo hiểm bổ sung Medigap được tính vào tổng chi phí y tế của bạn (bạn có thể khấu trừ một phần trong tổng chi phí y tế nếu bạn ghi rõ các khoản khấu trừ của mình, như được mô tả dưới đây).

Phí bảo hiểm Medicare Phần A phức tạp hơn một chút. Nếu bạn được bảo hiểm theo bảo hiểm xã hội, bạn sẽ tự động nhận Medicare Phần A vì bạn hoặc vợ / chồng của bạn đã trả thuế lương cho họ khi bạn đang làm việc. Đây là trường hợp của hầu hết mọi người, và trong trường hợp này, không có gì bạn có thể khấu trừ cho Medicare Phần A.

Tuy nhiên, bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm Medicare Phần A nếu bạn và vợ / chồng của bạn:

• didn đã trả thuế Medicare khi bạn đang làm việc và
• bạn không được bảo vệ bởi an sinh xã hội và
• bạn tự nguyện đăng ký vào Medicare Phần A, và
• bạn trả phí bảo hiểm hàng tháng Phần A.

Số tiền khấu trừ thuế bảo hiểm y tế của bạn bị giới hạn

Nếu bạn có thể xóa sổ bảo hiểm y tế, sẽ có giới hạn đối với số tiền bảo hiểm bạn có thể xóa.

Nếu bạn đang dùng bảo hiểm y tế của bạn như một khoản khấu trừ chi phí y tế trong Biểu A, bạn chỉ có thể khấu trừ các chi phí y tế vượt quá 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn (trước năm 2017, con số này chỉ là 7,5% đối với người cao niên từ 65 tuổi trở lên; bây giờ là 10 phần trăm cho tất cả người quay phim)

Thêm phí bảo hiểm sức khỏe của bạn và tất cả các điều kiện của bạn không được hoàn trả chi phí y tế như khoản khấu trừ, khoản đồng thanh toán và tiền bảo hiểm của bạn. Nếu tất cả những người cùng nhau lớn hơn 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, bạn có thể khấu trừ phần vượt quá 10% thu nhập của mình.

Nếu bạn tự làm chủ và yêu cầu khấu trừ bảo hiểm y tế tự làm chủ trong Mẫu 1040, bạn không phải vượt quá 10% vì bạn đang viết phí bảo hiểm dưới dạng điều chỉnh cho thu nhập của mình thay vì khấu trừ. Trong trường hợp của bạn, số tiền bạn có thể yêu cầu bị giới hạn bởi lợi nhuận của bạn. Bạn có thể yêu cầu điều chỉnh thu nhập của bạn đối với phí bảo hiểm y tế lớn hơn thu nhập của bạn.

Cập nhật bởi Louise Norris.

• Chia sẻ
• Lật
• E-mail
• Bản văn

Trang này có hữu ích không? Cảm ơn phản hồi của bạn! Mối quan tâm của bạn là gì? Nguồn bài viết

• Dịch vụ doanh thu nội bộ, Ấn phẩm 502, Chi phí y tế và nha khoa.